学生社团财务报销管理条例

学生社团财务报销管理条例

总则

第一条 为了加强社团财务报账和活动预算审核，保障社团财务监督，维护社团财务秩序，根据《学生社团财务管理制度》，制定本办法。

第二条 各社团财务管理工作及其有关财务工作应当遵循本制度的规定。

第三条 财务部每一期会对校级学生社团进行查账，并会提前2到3天事先通知各社团财务部长。

第四条 社团在活动举办的前一星期，上交活动经费预算表，**财务部将对活动经费预算审批表进行审批。

第五条 **财务部本着对会员负责的原则，严格审查各校级学生社团会费的花费的明细及活动经费预算。

第一款 报销经费审核

第一条 报销的收据正面必须有：日期、物品名称、单价、数量、金额、商家公章；背面必须写有活动主题、经手人、证明人，证明人必须是会长亲自签字，否则视为无效收据，不予报销。

第二条 严禁多开、虚开发票。当期的收据开销当期报，报销收据要求字迹清晰，没

有涂改，有涂改或者看不清的不准予报销。

第三条 在制作横幅、打印要写明横幅和打印的内容，打印必须有用途、单价和数量，没写明的一律不予报销。

第四条 协会招新时，会员交会费时协会必须给会员开盖有**公章的收据，**财务部根据收据存底和通讯录核实协会社团的招新总人数，并确定所收会费总额。

第五条 对于未经**批准的活动，任何聚餐、野炊、KTV等娱乐消费，**财务部不予报账，费用协会自行解决。

第六条 每学期期末休会前，将各协会剩余的资金收上代为管理，协会上交的资金以社联财务部登记的金额为标准，足额上交，次学期开学初返还给协会。

第七条 每学期社团的经费不允许欠账，欠费情况，出现欠费，所欠费用将由社团主要干部填补为零。

第二款 活动预算审批

第一条 社团每次活动，活动的前一星期上交活动预算表，**财务部进行审核，通过后财务部人员通知其社团负责人说明其活动可以举办，审批会在活动经费预算表上交的三个工作日内审批完成并通知社团。

第二条 未经批准的活动，以及社团任何的聚餐、野炊、KTV等娱乐活动，费用社团自行解决。社团办活动购买的零食支出，不得超过本次活动经费的15%。

第三条 活动预算表，物品采购项目数量与单价合理适当。

第四条 社团活动奖品占活动支出的合适比例，奖品不可以是现金。

第五条 活动预算表上的赞助项目，没有赞助填写否，有赞助直接写金额数目，是物品赞助填写物品，并在表格备注栏列出具体物品。

第六条 不得购买与活动无关物品。

第三款 工作评分细则

第一条 各社团的基础分为20分，社联通过对协会的各种情况予增减分数，最后得出该社团的最总得分。

第二条 查账配合程度（6分）：

①拒绝查账为0分；

②缺席社团财务部长会议或社团财务部长培训会议为0分；

③未按时间查账或拖拉迟到30分钟以上的扣4分，迟到10分钟到30分钟的扣2分；

④查账时态度不好，1-6分适当扣分。

第三条 做账质量（10分）：

①拒绝查账，0分；

②因无支出无收入（8分）；

③查账记录与票据不符合扣3分；

④账本不整洁，涂涂改改扣2分；

⑤出现过期发票扣2分；发现发票不清楚、涂改、没有商店盖章的每项扣3分；

⑥发票背面没注明任何一点“用途”“活动主题”“经手人”“证

明人”少一点扣1分；

⑦出现做假账及不符合的支出发票和扣4分；

⑧出现计算错误的扣1分；

⑨发票没有写清楚物品的数量或单价的扣3分；

⑩查账前没有事先做好账本扣2分，没有及时纠正错误账目的扣3分；

第四条 展板、桌椅的使用情况（4分）：

①丢失或损坏0分；

②借用展板、桌子没有贴借条的扣2分；

③展板、桌椅等物品不在规定时间内借用或归还的每次扣3分；

④不主动将展板、桌子搬到展板房的扣4分；

⑤展板宣传，不用胶水、图钉，违者扣2分。

第五条 对社团财务工作提出合理性建议加5分；积极主动，成绩优秀的社团加3分。

注：本制度自颁布之日生效实行，最终解释权和修订权归学生社团联合会