在基金市场上，投资者会碰到一些基金，在其代码前会加上英文字母XD，来自它是表示当日是这只基金当天进行除息操作，在除息日的当天，基金净值比前一个交易日的基金净值要低很多，因为从中扣除了分红这一部分的差价。
比如，投资者在基金净值为1.5元的时候，基金公司进行分以儿部影急相宗电红操作，每10年改关果秋谓丝份派发现金0.5来自元，则在除息日，根据本次的分红，下调该基金的净值，净值变为1.45元。
除息日，基来自金净值虽然作出了相应的下调，但是投资者的总资产并不会发生改变，只有当基金净值出现填权的时候，即基金净值在除息之后出现上涨的情况，投资者盈利，总资产增加；贴权时，即基金净值在除息之后出现下跌的情况，投资者亏损，总资产减少。